القوائم
المالية
قائمة المركز المالي الموحدة
كما في 31 ديسمبر 2023م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم يذكر خلاف ذلك)|
إيضاحات |
31 ديسمبر 2023م |
31 ديسمبر 2022م |
|
|
الأصول |
|||
|
الأصول غير المتداولة |
|||
|
ممتلكات ومعدات |
7 |
19,011,971 |
19,507,574 |
|
أصول غير ملموسة |
8 |
7,315,942 |
7,607,659 |
|
أصول حق الإستخدام |
9 |
2,729,910 |
2,703,004 |
|
إستثمار في مشروع مشترك |
10 |
11,152 |
9,474 |
|
تكاليف العقد |
11 |
28,673 |
29,155 |
|
أصول العقد |
1-12 |
103,402 |
80,132 |
|
أصول مالية وأخرى |
13 |
116,109 |
115,812 |
|
إجمالي الأصول غير المتداولة |
29,317,159 |
30,052,810 |
|
|
الأصول المتداولة |
|||
|
مخزون |
14 |
150,761 |
109,047 |
|
تكاليف العقد |
11 |
495,107 |
378,728 |
|
أصول العقد |
1-12 |
929,380 |
830,400 |
|
مدينون |
15 |
3,390,534 |
3,337,788 |
|
المستحق من أطراف ذوي علاقة |
2-16 |
161,912 |
169,660 |
|
أصول مالية وأخرى |
13 |
590,089 |
458,622 |
|
مرابحات قصيرة الأجل |
17 |
2,127,814 |
2,013,500 |
|
النقد وما في حكمه |
18 |
1,654,378 |
827,725 |
|
إجمالي الأصول المتداولة |
9,499,975 |
8,125,470 |
|
|
إجمالي الأصول |
38,817,134 |
38,178,280 |
|
|
حقوق المساهمين والإلتزامات |
|||
|
حقوق المساهمين |
|||
|
رأس المال |
1 |
7,700,000 |
7,700,000 |
|
إحتياطي نظامي |
19 |
2,648,971 |
2,648,971 |
|
إحتياطيات أخرى |
20 |
26,311 |
90,075 |
|
أرباح مبقاة |
7,247,325 |
5,919,489 |
|
|
إجمالي حقوق المساهمين |
17,622,607 |
16,358,535 |
|
|
الإلتزامات غير المتداولة |
|||
|
قروض |
21 |
6,699,593 |
8,310,441 |
|
إلتزامات عقود الإيجار |
22 |
2,044,864 |
2,211,375 |
|
مخصص مكافأة نهاية الخدمة |
23 |
554,393 |
501,802 |
|
مخصص إزالة الأصول |
24 |
206,269 |
190,543 |
|
إلتزامات العقد |
2-12 |
280,648 |
280,515 |
|
إلتزامات مالية وأخرى |
25 |
211,892 |
260,425 |
|
إجمالي الإلتزامات غير المتداولة |
9,997,659 |
11,755,101 |
|
|
الإلتزامات المتداولة |
|||
|
قروض |
21 |
1,610,848 |
1,313,399 |
|
إلتزامات عقود الإيجار |
22 |
1,178,918 |
1,009,659 |
|
دائنون |
26 |
3,341,435 |
2,940,863 |
|
إلتزامات العقد |
2-12 |
785,828 |
694,956 |
|
المستحق إلي أطراف ذوي علاقة |
2-16 |
177,249 |
161,127 |
|
مصروفات مستحقة |
27 |
3,078,018 |
2,873,311 |
|
مخصصات |
28 |
615,355 |
827,067 |
|
زكاة وضريبة دخل |
29 |
187,009 |
152,562 |
|
إلتزامات مالية وأخرى |
25 |
222,208 |
91,700 |
|
إجمالي الإلتزامات المتداولة |
11,196,868 |
10,064,644 |
|
|
إجمالي الإلتزامات |
21,194,527 |
21,819,745 |
|
|
إجمالي حقوق المساهمين والإلتزامات |
38,817,134 |
38,178,280 |
قائمة الربح أو الخسارة الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2023م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم يذكر خلاف ذلك)|
إيضاحات |
31 ديسمبر 2023م |
31 ديسمبر 2022م |
|
|
الإيرادات |
32 |
16,762,681 |
15,717,415 |
|
تكلفة الإيرادات |
33 |
(7,310,788) |
(6,336,078) |
|
إجمالي الربح |
9,451,893 |
9,381,337 |
|
|
المصاريف التشغيلية |
|||
|
مصاريف بيعية وتسويقية |
34 |
(1,467,081) |
(1,462,886) |
|
مصاريف عمومية وإدارية |
35 |
(1,174,663) |
(1,628,231) |
|
خسائر الإنخفاض في قيمة المدينون وأصول العقد |
15, 1-12 |
(185,629) |
(111,654) |
|
الاستهلاك والإطفاء |
9 ,8 ,7 |
(3,647,264) |
(3,850,550) |
|
إجمالي المصاريف التشغيلية |
(6,474,637) |
(7,053,321) |
|
|
الربح التشغيلي |
2,977,256 |
2,328,016 |
|
|
الإيرادات و المصاريف الأخرى |
|||
|
حصة في أرباح مشروع مشترك |
10 |
30,053 |
28,226 |
|
إيرادات تمويلية |
36 |
163,741 |
45,990 |
|
تكاليف تمويلية |
37 |
(690,049) |
(606,977) |
|
مصروفات أخرى، بالصافي |
38 |
(31,833) |
(16,485) |
|
إجمالي المصاريف الأخرى |
(528,088) |
(549,246) |
|
|
صافي الربح قبل الزكاة وضريبة الدخل |
2,449,168 |
1,778,770 |
|
|
الزكاة وضريبة الدخل |
29 |
(217,191) |
(121,830) |
|
صافي الربح |
2,231,977 |
1,656,940 |
|
|
ربحية السهم: |
|||
|
ربحية السهم الأساسية والمخفضة (ريال سعودي) |
39 |
2.90 |
2.15 |
قائمة الدخل الشامل الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2023م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم يذكر خلاف ذلك)|
31 ديسمبر 2023م |
31 ديسمبر 2022م |
|
|
صافي الربح |
2,231,977 |
1,656,940 |
|
البنود التي لن يعاد تصنيفها لاحقاً إلى الربح أو الخسارة |
||
|
إعادة قياس إكتوارية لمخصص مكافأة نهاية الخدمة |
(18,642) |
32,690 |
|
التغير في القيمة العادلة للاستثمارات في حقوق الملكية |
(2,742) |
(28,789) |
|
حصة في الدخل الشامل الآخر للمشروع المشترك |
1 |
96 |
|
إجمالي البنود التي لن يعاد تصنيفها لاحقاً إلى الربح أو الخسارة |
(21,383) |
3,997 |
|
البنود التي يعاد تصنيفها لاحقاً إلى الربح أو الخسارة: |
||
|
فروق ترجمة عملات من عمليات أجنبية |
(388) |
(5,354) |
|
التغير في القيمة العادلة لتحوط التدفقات النقدية |
47,590 |
153,462 |
|
تحوط التدفقات النقدية المحول إلى الربح أو الخسارة |
(108,224) |
7,744 |
|
إجمالي البنود التي يعاد تصنيفها لاحقاً إلى الربح أو الخسارة |
(61,022) |
155,852 |
|
إجمالي (الخسارة)/الدخل الشامل الآخر |
(82,405) |
159,849 |
|
إجمالي الدخل الشامل |
2,149,572 |
1,816,789 |
قائمة التغيرات في حقوق المساهمين الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2023م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم يذكر خلاف ذلك)|
إيضاحات |
رأس المال |
إحتياطي نظامي |
إحتياطيات أخرى |
أرباح مبقاة |
إجمالي حقوق المساهمين |
|
|
الرصيد كما في 1 يناير 2023م |
7,700,000 |
2,648,971 |
90,075 |
5,919,489 |
16,358,535 |
|
|
صافي الربح |
|
- |
- |
- |
2,231,977 |
2,231,977 |
|
الدخل الشامل الأخر |
|
- |
- |
(63,764) |
(18,641) |
(82,405) |
|
إجمالي الدخل الشامل |
|
- |
- |
(63,764) |
2,213,336 |
2,149,572 |
|
توزيعات أرباح |
43 |
- |
- |
- |
(885,500) |
(885,500) |
|
الرصيد كما في 31 ديسمبر 2023م |
7,700,000 |
2,648,971 |
26,311 |
7,247,325 |
17,622,607 |
|
|
الرصيد كما في 1 يناير 2022م |
7,700,000 |
2,648,971 |
(36,988) |
4,884,263 |
15,196,246 |
|
|
صافي الربح |
- |
- |
- |
1,656,940 |
1,656,940 |
|
|
الدخل الشامل الأخر |
- |
- |
127,063 |
32,786 |
159,849 |
|
|
إجمالي الدخل الشامل |
- |
- |
127,063 |
1,689,726 |
1,816,789 |
|
|
توزيعات أرباح |
43 |
- |
- |
- |
(654,500) |
(654,500) |
|
الرصيد كما في 31 ديسمبر 2022م |
|
7,700,000 |
2,648,971 |
90,075 |
5,919,489 |
16,358,535 |
قائمة التدفقات النقدية الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2023م (جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم يذكر خلاف ذلك)|
إيضاحات |
31 ديسمبر 2023م |
31 ديسمبر 2022م |
|
|
التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية |
|||
|
صافي الربح |
2,231,977 |
1,656,940 |
|
|
التسويات: |
|||
|
الاستهلاك والإطفاء |
9 ,8 ,7 |
3,647,264 |
3,850,550 |
|
خسائر الإنخفاض في قيمة المدينون وأصول العقد |
15, 1-12 |
185,629 |
111,654 |
|
مخصص مكافأة نهاية الخدمة |
23 |
80,565 |
71,533 |
|
مخصصات |
(174,947) |
449,586 |
|
|
خسائر بيع ممتلكات ومعدات |
38 |
8,832 |
17,550 |
|
حصة في أرباح مشروع مشترك |
10 |
(30,053) |
(28,226) |
|
إيرادات تمويلية |
36 |
(163,741) |
(45,990) |
|
تكاليف تمويلية |
37 |
690,049 |
606,977 |
|
زكاة وضريبة دخل |
29 |
217,191 |
121,830 |
|
أخرى |
(9,180) |
(8,008) |
|
|
التغيرات في: |
|||
|
المخزون |
(51,763) |
(12,494) |
|
|
تكاليف العقد |
(115,897) |
89,962 |
|
|
أصول العقد |
(122,263) |
(316,343) |
|
|
مدينون |
(200,894) |
(105,786) |
|
|
المستحق من أطراف ذوي علاقة |
42,724 |
(26,331) |
|
|
أصول مالية وأخرى |
(222,040) |
(38,470) |
|
|
دائنون |
55,423 |
(239,692) |
|
|
إلتزامات العقد |
91,004 |
21,297 |
|
|
المستحق إلى أطراف ذوي علاقة |
16,122 |
(120,436) |
|
|
مصروفات مستحقة |
190,345 |
213,157 |
|
|
المخصصات |
(36,765) |
(68,957) |
|
|
إلتزامات مالية وأخرى |
117,040 |
(28,149) |
|
|
النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية |
6,446,622 |
6,172,154 |
|
|
مكافأة نهاية الخدمة المدفوعة |
23 |
(46,616) |
(50,094) |
|
تكاليف تمويلية مدفوعة |
(507,598) |
(358,439) |
|
|
زكاة وضريبة دخل مدفوعة |
29 |
(121,116) |
(79,728) |
|
صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية |
5,771,292 |
5,683,893 |
|
|
التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية |
|||
|
مدفوعات لممتلكات ومعدات |
(1,916,410) |
(2,329,482) |
|
|
مدفوعات لأصول غير ملموسة |
(119,944) |
(101,500) |
|
|
متحصلات من بيع ممتلكات ومعدات |
2,533 |
681 |
|
|
مرابحات قصيرة الأجل |
(114,314) |
(1,013,500) |
|
|
إيرادات تمويلية مستلمة |
132,051 |
37,846 |
|
|
استثمار في مشروع مشترك |
(6,600) |
||
|
صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية الاستثمارية |
(2,022,684) |
(3,405,955) |
|
|
التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية |
|||
|
مدفوعات عن قروض |
(1,351,612) |
(1,259,886) |
|
|
مدفوعات إلتزامات عقود الإيجار |
(718,042) |
(600,756) |
|
|
توزيعات أرباح مدفوعة |
(852,301) |
(640,234) |
|
|
صافي النقد المستخدم في الأنشطة التمويلية |
(2,921,955) |
(2,500,876) |
|
|
صافي التغير في النقد وما في حكمه |
826,653 |
(222,938) |
|
|
النقد وما في حكمه في بداية السنة |
827,725 |
1,050,663 |
|
|
النقد وما في حكمه في نهاية السنة |
18 |
1,654,378 |
827,725 |
